Исполнение бюджета по состоянию на 01.08.2015

      Пояснительная записка  по исполнению бюджета муниципального образования «Духовщинский район» по состоянию на 01.08.2015года

                                  ДОХОДЫ

Исполнение  бюджета муниципального образования «Духовщинский район»  Смоленской области  на 01.08.2015года  в доходной  части  составило  61,5%  или в сумме 146 746,2тыс. рублей при годовых назначениях 2015года 238598,5тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам план выполнен на 58,5%  или  22872,4 тыс. рублей  при годовых назначениях 39117,2тыс. рублей.

Налоговые доходы:  исполнение составило      59,1 % или 20619,7 тыс. рублей при    годовых назначениях 34878,2 тыс. рублей.

В том числе по налогам:

Налог на доходы физических лиц - на 01.08.2015года поступление составило 54,7% или  15515,3 тыс. рублей при  годовых назначениях 28 342,1 тыс. рублей.

Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ поступление составило 66,6%  или 40,7тыс. рублей  при годовых назначениях  61,1 тыс. рублей.

Налоги на совокупный доход - поступление составило 77,1%  или 4350,4 тыс. рублей  при годовых назначениях  5641,4 тыс. рублей.

 Государственная пошлина – поступление составило 86,2%  или 713,2 тыс. рублей при годовых назначениях 827,0тыс. рублей.

Неналоговые доходы:  поступление составило 53,1%  или  2252,7 тыс. рублей при годовых назначениях 4 239,0 тыс. рублей.

 В том числе по видам:

Арендная плата за земли – исполнено 1030,5 тыс. рублей или 74,8% годовых назначений 2015 года – 1377,2тыс. рублей.

Аренда имущества – исполнено 93,2%  или 34,2 тыс. рублей при  годовых назначениях 36,7тыс. рублей.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду – исполнено 41,0%  или  731,1 тыс. рублей при  годовых назначениях 1785,0 тыс. рублей.

Доходы от продажи земельных участков – исполнено 105,2%или 70,8 тыс. рублей при  годовых назначениях 67,3тыс. рублей.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба - исполнение составило 50,9% или  282,6 тыс. рублей  при годовых назначениях   555,3тыс. рублей.

Прочие неналоговые доходы - исполнение составило  24,8% или  103,5 тыс. рублей  при годовых назначениях   417,5тыс. рублей.

Безвозмездные поступления от других бюджетов:  на 01.08.2015года –62,1%  или 123882,1тыс. рублей  при годовых назначениях 2015года – 199481,3 тыс. рублей  в том числе:

Дотации бюджетам муниципальных образований – 58,3%   или     39351,9тыс. рублей при годовых назначениях 67460,0тыс. рублей;  

Субсидии бюджетам муниципальных образований  - 66,2% или 17450,1 тыс. рублей при годовых назначениях 26343,4 тыс. рублей;

Субвенции бюджетам муниципальных образований – 63,5% или 66864,5 тыс. рублей  при годовых назначениях 105 352,4 тыс. рублей;

Иные межбюджетные трансферты- 66,2% или 215,6 тыс. рублей  при годовых назначениях 326,0 тыс. рублей;      

Прочие безвозмездные поступления – исполнено 30,0 тыс. рублей  плановых назначений нет.            

Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет – исполнено

 (- 38,3) тыс. рублей  плановых назначений нет.              

  Расходная часть  бюджета  муниципального образования «Духовщинский район» Смоленской области  на 01.08. 2015 года фактически исполнена на 58,7 % к годовым назначениям, что составляет  143 940,5 тыс. рублей, при  годовом назначении  245 101,6 тыс. рублей.

  По разделам бюджетной классификации:

 «Общегосударственные вопросы» произведено расходов на 55,6 % к годовым назначениям, что составляет  13 562,8 тыс. рублей, с годовым планом в 24 401,5 тыс. рублей.

  «Национальная экономика» произведено расходов на 49,1 % к годовым назначениям, что составляет  2 059,3 тыс. рублей, с годовым планом в 4 191,1тыс. рублей, из них:

 -«Сельское  хозяйство и рыболовство»       МЦП «Стимулирование производства и реализации сельскохозяйственной продукции в муниципальном образовании «Духовщинский район» Смоленской области на 2015 год» произведено расходов на 42,0 % к годовым назначениям, что составляет 336,1 тыс. рублей, с годовым планом 800,0 тыс. рублей.

- «Транспорт» произведено расходов на 52,2 % к годовым назначениям, что составляет  1723,2 тыс. рублей, с годовым планом в 3300,0 тыс. рублей.

 - «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» - годовые назначения  61,1 тыс. рублей.

  -«Связь и информатика»  - годовые назначения  30,0 тыс. рублей.

  «Жилищно-коммунальное хозяйство»- годовые назначения  150,0 тыс. рублей.

   «Охрана окружающей среды» фактически исполнено 100 % к годовым назначениям,  что составляет  46,8  тыс. рублей.

   «Образование» фактически исполнено 60,2% к годовым назначениям,  что составляет  84 548,1  тыс. рублей, при годовом назначении 140 425,9 тыс. рублей, из них:

  - «Дошкольное образование» фактически исполнено 62,4 % к годовым назначениям, что составляет  13 912,9 тыс. рублей, при годовом плане 22 284,0 тыс. рублей;

   -«Общее образование» фактически исполнено 59,4 % к годовым назначениям, что составляет 65 683,1 тыс. рублей, при годовом назначении 110 607,0 тыс. рублей;

- «Высшее и послевузовское профессиональное образование» фактически исполнено 100,0 % к годовым назначениям, что составляет 18,4 тыс. рублей, годовые назначения  18,4 тыс. рублей, из них местный бюджет 12,2 тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области образования»  фактически исполнено 63,8% к годовым назначениям, что составляет 4554,4  тыс. рублей, при годовом плане 7 137,3 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили    1 539,1  тыс. рублей, расходы централизованной бухгалтерии 2 112,4 тыс.рублей.

 «Культура, кинематография» фактически исполнено 57,8% к годовым назначениям, что составляет   18426,7 тыс. рублей, годовой план составляет 31 866,0 тыс. рублей, из них;

- «Культура» фактически исполнено 58,8 % к годовым назначениям, что составляет  15141,6 тыс. рублей, при годовых назначениях  25739,6 тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» фактически исполнено 53,6% к годовым назначениям, что составляет  3 285,1 тыс. рублей, при годовых назначениях 6 126,3 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили     644,8 тыс.рублей, расходы централизованной бухгалтерии 2 640,3 тыс.рублей.

 «Социальная политика» фактически исполнено 57,4% к годовым назначениям, что составляет 11 690,4 тыс. рублей, при плане  20 358,1 тыс. рублей, из них:

-«Пенсионное обеспечение» фактически исполнено 73,4% к годовым назначениям, что составляет 2264,2 тыс. рублей, при плане  3083,0 тыс. рублей;

- «Социальное обеспечение населения» – фактически исполнено 50,6% к годовым назначениям, что составляет  4 048,7 тыс. рублей  при плане 8 000,4 тыс. рублей,

 -«Охрана семьи и детства» – исполнение 58,0% к годовым назначениям, что составляет 5 260,9 тыс. рублей, при годовых назначениях 9 594,7 тыс. рублей.

 -«Другие вопросы в области социальной политики» – фактически исполнено 58,3% к годовым назначениям, что составляет  116,7 тыс. рублей при годовых назначениях   200,0  тыс. рублей.

«Физическая культура и спорт» фактически исполнено 61,3% к годовым назначениям, что составляет 367,5 тыс. рублей, при плане  600,0 тыс. рублей.

«Средства массовой информации» фактически исполнено 49,4% к годовым назначениям, что составляет 214,7 тыс. рублей, при плане  434,7 тыс. рублей.

«Обслуживание государственного и муниципального долга» годовые назначения  194,7 тыс. рублей.

«Межбюджетные трансферты» фактически исполнено 58,1% к годовым назначениям, что составляет  13 024,2 тыс. рублей,  при годовом назначении  22 432,7 тыс. рублей.

   Из общей суммы расходов расходы по КОСГУ составили:

- заработная плата с начислениями (КОСГУ 211,213) – 17 936,4 тыс. рублей или  12,5%;

- прочие выплаты (КОСГУ 212) –2,3 тыс. рублей;

-оплата услуг связи (КОСГУ 221) – 364,3 тыс. рублей или 0,3%;

-оплата транспортных услуг (КОСГУ 222) –183,7 тыс. рублей или 0,1%;

-оплата ТЭР (КОСГУ 223) – 813,0 тыс. рублей, что составляет 0,6%;

-оплата расходов по содержанию имущества (КОСГУ 225) -435,5  тыс. рублей или 0,3%;

-оплата прочих работ и услуг (КОСГУ 226) – 1 734,5 тыс. рублей 1,2%;

-обслуживание внутреннего долга (КОСГУ-231) -0,0 тыс. рублей;

-безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям (КОСГУ 241)  95 355,4 тыс. рублей или 66,2 %, в том числе бюджетным учреждениям образования 79 596,0 тыс. рублей или 55,3%, бюджетным учреждениям культуры  15 141,6 тыс. рублей или 10,5%, средства массовой информации 214,7 тыс. рублей или 0,2 %;

- безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций (КОСГУ 242)- 2 175,9 тыс. рублей или 1,5%  общих расходов;

-межбюджетные трансферты (КОСГУ 251) –  13 024,2 тыс. рублей или 9,1%;

-пособие по социальной помощи населению (КОСГУ 262) – 8 621,2 тыс. рублей или 6,0%;

- доплаты к пенсиям муниципальных служащих (КОСГУ 263) – 2 264,2 тыс. рублей или 1,6%;

 -прочие расходы (КОСГУ 290)-  416,2 тыс. рублей, что составляет 0,3% от общих  произведенных расходов;

- увеличение стоимости основных средств (КОСГУ 310) –12,9 тыс. рублей;

 -увеличение стоимости материальных запасов (КОСГУ 340) – 600,8 тыс. рублей или 0,4%.

Просроченной кредиторской задолженности на 01.08.2015г по данным бухгалтерской отчетности не зарегистрировано.

ПРИЛОЖЕНИЕ