Исполнение бюджета по состоянию на 01.09.2015

Пояснительная записка  по исполнению бюджета муниципального образования «Духовщинский район» по состоянию на 01.09.2015года

                                  ДОХОДЫ

Исполнение  бюджета муниципального образования «Духовщинский район»  Смоленской области  на 01.09.2015года  в доходной  части  составило  67,6%  или в сумме 161 278,1тыс. рублей при годовых назначениях 2015года 238598,5тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам план выполнен на 65,4%  или  25584,5 тыс. рублей  при годовых назначениях 39117,2тыс. рублей.

Налоговые доходы:  исполнение составило      66,5 % или 23194,2 тыс. рублей при    годовых назначениях 34878,2 тыс. рублей.

В том числе по налогам:

Налог на доходы физических лиц - на 01.09.2015года поступление составило 63,2% или  17902,1 тыс. рублей при  годовых назначениях 28 342,1 тыс. рублей.

Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ поступление составило 76,2%  или 46,6тыс. рублей  при годовых назначениях  61,1 тыс. рублей.

Налоги на совокупный доход - поступление составило 77,7%  или 4385,5 тыс. рублей  при годовых назначениях  5641,4 тыс. рублей.

 Государственная пошлина – поступление составило 103,4%  или 855,5 тыс. рублей при годовых назначениях 827,0тыс. рублей.

Неналоговые доходы:  поступление составило 56,4%  или  2390,3 тыс. рублей при годовых назначениях 4 239,0 тыс. рублей.

 В том числе по видам:

Арендная плата за земли – исполнено 1113,2 тыс. рублей или 80,8% годовых назначений 2015 года – 1377,2тыс. рублей.

Аренда имущества – исполнено 114,1%  или 41,9 тыс. рублей при  годовых назначениях 36,7тыс. рублей.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду – исполнено 42,2%  или  752,9 тыс. рублей при  годовых назначениях 1785,0 тыс. рублей.

Доходы от продажи земельных участков – исполнено 140,3%или 94,4 тыс. рублей при  годовых назначениях 67,3тыс. рублей.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба - исполнение составило 51,2% или  284,4 тыс. рублей  при годовых назначениях   555,3тыс. рублей.

Прочие неналоговые доходы - исполнение составило  24,8% или  103,5 тыс. рублей  при годовых назначениях   417,5тыс. рублей.

Безвозмездные поступления от других бюджетов:  на 01.09.2015года –68,0%  или 135701,9тыс. рублей  при годовых назначениях 2015года – 199481,3 тыс. рублей  в том числе:

Дотации бюджетам муниципальных образований – 66,7%   или     44973,6тыс. рублей при годовых назначениях 67460,0тыс. рублей;  

Субсидии бюджетам муниципальных образований  - 66,2% или 17450,1 тыс. рублей при годовых назначениях 26343,4 тыс. рублей;

Субвенции бюджетам муниципальных образований – 63,5% или 66864,5 тыс. рублей  при годовых назначениях 105 352,4 тыс. рублей;

Иные межбюджетные трансферты- 66,2% или 215,6 тыс. рублей  при годовых назначениях 326,0 тыс. рублей;      

Прочие безвозмездные поступления – исполнено 30,0 тыс. рублей  плановых назначений нет.            

Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет – исполнено

 (- 38,3) тыс. рублей  плановых назначений нет.              

  Расходная часть  бюджета  муниципального образования «Духовщинский район» Смоленской области  на 01.09. 2015 года фактически исполнена 61,5 % к годовым назначениям, что составляет  151829,8 тыс. рублей, при  годовом назначении  246848,6 тыс. рублей.

  По разделам бюджетной классификации:

 «Общегосударственные вопросы» произведено расходов на 59,6 % к годовым назначениям, что составляет  14553,9 тыс. рублей, с годовым планом в 24 401,5 тыс. рублей.

  «Национальная экономика» произведено расходов на 57,3 % к годовым назначениям, что составляет  2402,5 тыс. рублей, с годовым планом в 4191,1тыс. рублей, из них:

 -«Сельское  хозяйство и рыболовство»       МЦП «Стимулирование производства и реализации сельскохозяйственной продукции в муниципальном образовании «Духовщинский район» Смоленской области на 2015 год» произведено расходов на 57,0 % к годовым назначениям, что составляет 455,9 тыс. рублей, с годовым планом 800,0 тыс. рублей.

- «Транспорт» произведено расходов на 59,0 % к годовым назначениям, что составляет  1946,6 тыс. рублей, с годовым планом в 3300,0 тыс. рублей.

- «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» - годовые назначения  61,1 тыс. рублей.

-«Связь и информатика»  - годовые назначения  30,0 тыс. рублей.

 «Жилищно-коммунальное хозяйство»- годовые назначения  150,0 тыс. рублей, софинансирование строительства шахтных колодцев.

 «Охрана окружающей среды» фактически исполнено 100 % к годовым назначениям,  что составляет  46,8  тыс. рублей.

 «Образование» фактически исполнено 61,7% к годовым назначениям,  что составляет  87809,0  тыс. рублей, при годовом назначении 142207,0 тыс. рублей, из них:

  - «Дошкольное образование» фактически исполнено 61,0 % к годовым назначениям, что составляет  14691,0 тыс. рублей, при годовом плане 24065,1 тыс. рублей;

   -«Общее образование» фактически исполнено 61,5 % к годовым назначениям, что составляет 67987,6 тыс. рублей, при годовом назначении 110 607,0 тыс. рублей;

- «Высшее и послевузовское профессиональное образование» фактически исполнено 100,0 % к годовым назначениям, что составляет 18,4 тыс. рублей, годовые назначения  18,4 тыс. рублей, из них местный бюджет 12,2 тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области образования»  фактически исполнено 66,3% к годовым назначениям, что составляет 4732,7  тыс. рублей, при годовом плане 7 137,3 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили    1626,0  тыс. рублей, расходы централизованной бухгалтерии 2 175,6 тыс.рублей.

 «Культура, кинематография» фактически исполнено 60,0% к годовым назначениям, что составляет   19106,7 тыс. рублей, годовой план составляет 31831,9 тыс. рублей, из них;

- «Культура» фактически исполнено 59,8 % к годовым назначениям, что составляет  15377,3 тыс. рублей, при годовых назначениях  25705,6тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» фактически исполнено 60,9% к годовым назначениям, что составляет  3729,4 тыс. рублей, при годовых назначениях 6 126,3 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили     719,1 тыс.рублей, расходы централизованной бухгалтерии 3010,4 тыс.рублей.

 «Социальная политика» фактически исполнено 60,9% к годовым назначениям, что составляет 12402,7 тыс. рублей, при плане  20 358,1 тыс. рублей, из них:

-«Пенсионное обеспечение» фактически исполнено 84,9% к годовым назначениям, что составляет 2616,0 тыс. рублей, при плане  3083,0 тыс. рублей;

- «Социальное обеспечение населения» – фактически исполнено 52,8% к годовым назначениям, что составляет  4225,4 тыс. рублей  при плане 8 000,4 тыс. рублей,

 -«Охрана семьи и детства» – исполнение 59,8% к годовым назначениям, что составляет 5427,9 тыс. рублей, при годовых назначениях 9074,7 тыс. рублей.

 -«Другие вопросы в области социальной политики» – фактически исполнено 66,7% к годовым назначениям, что составляет  133,3 тыс. рублей при годовых назначениях   200,0  тыс. рублей.

«Физическая культура и спорт» фактически исполнено 72,0% к годовым назначениям, что составляет 432,1 тыс. рублей, при плане  600,0 тыс. рублей.

«Средства массовой информации» фактически исполнено 49,4% к годовым назначениям, что составляет 214,7 тыс. рублей, при плане  434,7 тыс. рублей.

«Обслуживание государственного и муниципального долга» годовые назначения  194,7 тыс. рублей.

«Межбюджетные трансферты» фактически исполнено 66,2% к годовым назначениям, что составляет  14861,3 тыс. рублей,  при годовом назначении  22 432,7 тыс. рублей.

   Из общей суммы расходов расходы по КОСГУ составили:

- заработная плата с начислениями (КОСГУ 211,213) – 19356,8 тыс. рублей или  12,7%;

- прочие выплаты (КОСГУ 212) –2,3 тыс. рублей;

-оплата услуг связи (КОСГУ 221) – 418,9 тыс. рублей или 0,3%;

-оплата транспортных услуг (КОСГУ 222) –219,8 тыс. рублей или 0,1%;

-оплата ТЭР (КОСГУ 223) – 838,8 тыс. рублей, что составляет 0,6%;

-оплата расходов по содержанию имущества (КОСГУ 225) -445,9  тыс. рублей или 0,3%;

-оплата прочих работ и услуг (КОСГУ 226) – 1 797,1 тыс. рублей 1,2%;

-обслуживание внутреннего долга (КОСГУ-231) -0,0 тыс. рублей;

-безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям (КОСГУ 241)  98665,7 тыс. рублей или 65,0 %, в том числе бюджетным учреждениям образования 82678,6 тыс. рублей или 54,4%, бюджетным учреждениям культуры  15377,3  тыс. рублей или 10,5%, средства массовой информации 214,7 тыс. рублей или 0,2 %;

- безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций (КОСГУ 242)- 2 535,8 тыс. рублей или 1,5%  общих расходов;

-межбюджетные трансферты (КОСГУ 251) –  14861,3 тыс. рублей или 9,8%;

-пособие по социальной помощи населению (КОСГУ 262) – 8964,9 тыс. рублей или 6,0%;

- доплаты к пенсиям муниципальных служащих (КОСГУ 263) – 2616,0 тыс. рублей или 1,6%;

 -прочие расходы (КОСГУ 290)-  445,0 тыс. рублей, что составляет 0,3% от общих  произведенных расходов;

- увеличение стоимости основных средств (КОСГУ 310) –12,9 тыс. рублей;

 -увеличение стоимости материальных запасов (КОСГУ 340) – 648,5 тыс. рублей или 0,4%.

Просроченной кредиторской задолженности на 01.09.2015г по данным бухгалтерской отчетности не зарегистрировано.