Пояснительная записка по исполнению бюджета муниципального образования «Духовщинский район» по состоянию на 01.04.2015года

ДОХОДЫ

Исполнение  бюджета муниципального образования «Духовщинский район»  Смоленской области  на 01.04.2015года  в доходной  части  составило  25,5%  или в сумме 60174,4тыс. рублей при годовых назначениях 2015года 235 742,7тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам план выполнен на 21,5%  или  8372,3 тыс. рублей  при годовых назначениях 38999,2тыс. рублей.

Налоговые доходы:  исполнение составило  21,5 % или 7506,7 тыс. рублей при    годовых назначениях 34878,2 тыс. рублей.

В том числе по налогам:

Налог на доходы физических лиц - на 01.04.2015года поступление составило 20,3% или  5742,1 тыс. рублей при  годовых назначениях 28 342,1 тыс. рублей.

Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ поступление составило 31,0%  или 19,0тыс. рублей  при годовых назначениях  61,1 тыс. рублей.

Налоги на совокупный доход - поступление составило 26,8%  или 1513,3 тыс. рублей  при годовых назначениях  5641,4 тыс. рублей.

         Государственная пошлина – поступление составило 28,1%  или 232,3 тыс. рублей при годовых назначениях 827,0тыс. рублей.

Неналоговые доходы:  поступление составило 21,0%  или  865,6 тыс. рублей при годовых назначениях 4 121,0 тыс. рублей.

 В том числе по видам:

Арендная плата за земли – исполнено 302,5 тыс. рублей или 24,0% годовых назначений 2015 года – 1259,2тыс. рублей.

Аренда имущества – исполнено 11,3%  или 4,2 тыс. рублей при  годовых назначениях 36,7тыс. рублей.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду – исполнено 20,4%  или  364,8 тыс. рублей при  годовых назначениях 1785,0 тыс. рублей.

Доходы от продажи земельных участков – исполнено 10,1%или 6,8 тыс. рублей при  годовых назначениях 67,3тыс. рублей.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба - исполнение составило 25,8% или  143,1 тыс. рублей  при годовых назначениях   555,3тыс. рублей.

Прочие неналоговые доходы - исполнение составило 10,6% или  44,4 тыс. рублей  при годовых назначениях   417,5тыс. рублей.

Безвозмездные поступления от других бюджетов:  на 01.04.2015года –26,3%  или 52188,7тыс. рублей  при годовых назначениях 2015года -196743,5 тыс. рублей  в том числе:

Дотации бюджетам муниципальных образований – 25,0%   или     16865,1тыс. рублей при годовых назначениях 67460,0тыс. рублей;  

Субсидии бюджетам муниципальных образований  - 31,3% или 7226,2 тыс. рублей при годовых назначениях 23055,1 тыс. рублей;

Субвенции бюджетам муниципальных образований 26,5% или 28036,6 тыс. рублей  при годовых назначениях 105 902,4 тыс. рублей;

Иные межбюджетные трансферты- 18,7% или 60,8 тыс. рублей  при годовых назначениях 326,0 тыс. рублей;

Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет – исполнено

 (- 386,6) тыс. рублей  плановых назначений нет.           

Расходная часть  бюджета  муниципального образования «Духовщинский район» Смоленской области  на 01.04. 2015 года фактически исполнена на 22,6 % к годовым назначениям, что составляет  54 623,2 тыс. рублей, при  годовом назначении  241 995,7 тыс. рублей.

        По разделам бюджетной классификации:

 «Общегосударственные вопросы» произведено расходов на 17,9 % к годовым назначениям, что составляет  4 385,2 тыс. рублей, с годовым планом в 24 517,1тыс. рублей.

  «Национальная экономика» произведено расходов на 16,0 % к годовым назначениям, что составляет  668,7 тыс. рублей, с годовым планом в 4 191,1тыс. рублей, из них:

          -«Сельское  хозяйство и рыболовство»       МЦП «Стимулирование производства и реализации сельскохозяйственной продукции в муниципальном образовании «Духовщинский район» Смоленской области на 2015 год» произведено расходов на 11,4 % к годовым назначениям, что составляет 91,5 тыс. рублей, с годовым планом 800,0 тыс. рублей.

 -«Транспорт» произведено расходов на 17,5 % к годовым назначениям, что составляет  577,2 тыс. рублей, с годовым планом в 3300,0 тыс. рублей.

          - «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» - годовые назначения  61,1 тыс. рублей.

          -«Связь и информатика»  -годовые назначения  30,0 тыс. рублей.

         «Охрана окружающей среды» фактически исполнено 100 % к годовым назначениям,  что составляет  46,8  тыс. рублей.

 «Образование» фактически исполнено 22,1 % к годовым назначениям,  что составляет  30 545,9  тыс. рублей, при годовом назначении 138 102,1 тыс. рублей, из них:

  - «Дошкольное образование» фактически исполнено 25,2 % к годовым назначениям, что составляет  5 620,5 тыс. рублей, при годовом плане 22 284,0 тыс. рублей;

   -«Общее образование» фактически исполнено 21,5 % к годовым назначениям, что составляет 23 363,8 тыс. рублей, при годовом назначении 108 635,9 тыс. рублей;

- «Высшее и послевузовское профессиональное образование» фактически исполнено 66,4 % к годовым назначениям, что составляет 12,2 тыс. рублей, годовые назначения  18,4 тыс. рублей, из них местный бюджет 12,2 тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области образования»  фактически исполнено 21,6% к годовым назначениям, что составляет  1549,5  тыс. рублей, при годовом плане 7 163,9 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили    809,5  тыс. рублей, расходы централизованной бухгалтерии 737,0 тыс.рублей.

 «Культура, кинематография» фактически исполнено 25,9% к годовым назначениям, что составляет   8 171,1 тыс. рублей, годовой план составляет 31 605,4 тыс. рублей, из них;

- «Культура» фактически исполнено 27,2 % к годовым назначениям, что составляет  6 937,8 тыс. рублей, при годовых назначениях  25 479,1 тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» фактически исполнено 20,1 % к годовым назначениям, что составляет  1233,3 тыс. рублей, при годовых назначениях 6 126,3 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили     226,0  тыс.рублей, расходы централизованной бухгалтерии 1007,3 тыс.рублей.

 «Социальная политика» фактически исполнено 25,0% к годовым назначениям, что составляет 5 001,4 тыс. рублей, при плане  19 971,3 тыс. рублей, из них:

-«Пенсионное обеспечение» фактически исполнено 27,0% к годовым назначениям, что составляет 832,4 тыс. рублей, при плане  3083,0 тыс. рублей;

- «Социальное обеспечение населения» – фактически исполнено 24,5% к годовым назначениям, что составляет  1736,4  тыс. рублей  при плане 7 093,6 тыс. рублей,

 -«Охрана семьи и детства» – исполнение 24,8% к годовым назначениям, что составляет 2382,5 тыс. рублей, при годовых назначениях 9 594,7 тыс. рублей.

 -«Другие вопросы в области социальной политики» – фактически исполнено 25,0% к годовым назначениям, что составляет  50,0 тыс. рублей при годовых назначениях   200,0  тыс. рублей.

«Физическая культура и спорт» фактически исполнено 19,3% к годовым назначениям, что составляет 115,8 тыс. рублей, при плане  600,0 тыс. рублей.

«Средства массовой информации» фактически исполнено 24,4% к годовым назначениям, что составляет 124,9 тыс. рублей, при плане  512,5 тыс. рублей.

«Обслуживание государственного и муниципального долга» годовые назначения  194,7 тыс. рублей.

«Межбюджетные трансферты» фактически исполнено 25% к годовым назначениям, что составляет  5 563,5 тыс. рублей,  при годовом назначении  22 254,7тыс. рублей.

   Из общей суммы расходов расходы по КОСГУ составили:

- заработная плата с начислениями (КОСГУ 211,213) – 5 585,8 тыс. рублей или  10,7%;

- прочие выплаты (КОСГУ 212) –0,3тыс. рублей;

-оплата услуг связи (КОСГУ 221) – 152,1 тыс. рублей или 0,3%;

-оплата транспортных услуг (КОСГУ 222) –57,2 тыс. рублей или 0,1%;

-оплата ТЭР (КОСГУ 223) –533,0 тыс. рублей, что составляет 1,0%;

-оплата расходов по содержанию имущества (КОСГУ 225) -10,37 тыс. рублей или 0,2%;

-оплата прочих работ и услуг (КОСГУ 226) – 862,0 тыс. рублей 1,6%;

-обслуживание внутреннего долга (КОСГУ-231) -0,0 тыс. рублей;

-безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям (КОСГУ 241)  36 043,0тыс. рублей или 66,0 %, в том числе бюджетным учреждениям образования 27 164,30 тыс. рублей, бюджетным учреждениям культуры  8 753,8 тыс. рублей, средства массовой информации 124,9 тыс. рублей .

- безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций (КОСГУ 242)- 718,7 тыс. рублей или 1,3%  общих расходов;

-межбюджетные трансферты (КОСГУ 251) –  5 563,5 тыс. рублей или 10,2%;

-пособие по социальной помощи населению (КОСГУ 262) – 3 785,5тыс. рублей или 6,8%;

- доплаты к пенсиям муниципальных служащих (КОСГУ 263) – 832,4 тыс. рублей или 1,5%;

 -прочие расходы (КОСГУ 290)-  94,0 тыс. рублей, что составляет 0,2% от общих  произведенных расходов;

- увеличение стоимости основных средств (КОСГУ 310) –9,5 тыс. рублей;

 -увеличение стоимости материальных запасов (КОСГУ 340) – 278,9 тыс. рублей или 0,5%.

Просроченной кредиторской задолженности на 01.04.2015г по данным бухгалтерской отчетности не зарегистрировано.

Зам. начальника

Финансового управления                                                        А.В.Садовин

ПРИЛОЖЕНИЕ Смотреть