Исполнение бюджета по состоянию на 01.07.2015

      Пояснительная записка  по исполнению бюджета муниципального образования «Духовщинский район» по состоянию на 01.07.2015года

                                  ДОХОДЫ

Исполнение  бюджета муниципального образования «Духовщинский район»  Смоленской области  на 01.07.2015года  в доходной  части  составило  53,8%  или в сумме 127784,7тыс. рублей при годовых назначениях 2015года 237420,5тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам план выполнен на 47,7%  или  18644,8 тыс. рублей  при годовых назначениях 39117,2тыс. рублей.

Налоговые доходы:  исполнение составило      48,4 % или 16897,2 тыс. рублей при    годовых назначениях 34878,2 тыс. рублей.

В том числе по налогам:

Налог на доходы физических лиц - на 01.07.2015года поступление составило 46,8% или  13270,4 тыс. рублей при  годовых назначениях 28 342,1 тыс. рублей.

Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ поступление составило 54,1%  или 33,1тыс. рублей  при годовых назначениях  61,1 тыс. рублей.

Налоги на совокупный доход - поступление составило 53,4%  или 3012,9 тыс. рублей  при годовых назначениях  5641,4 тыс. рублей.

Государственная пошлина – поступление составило 70,2%  или 580,8 тыс. рублей при годовых назначениях 827,0тыс. рублей.

Неналоговые доходы:  поступление составило 41,2%  или  1747,5 тыс. рублей при годовых назначениях 4 239,0 тыс. рублей.

 В том числе по видам:

Арендная плата за земли – исполнено 802,5 тыс. рублей или 58,3% годовых назначений 2015 года – 1377,2тыс. рублей.

Аренда имущества – исполнено 19,9%  или 7,3 тыс. рублей при  годовых назначениях 36,7тыс. рублей.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду – исполнено 31,5%  или  562,9 тыс. рублей при  годовых назначениях 1785,0 тыс. рублей.

Доходы от продажи земельных участков – исполнено 70,2%или 47,2 тыс. рублей при  годовых назначениях 67,3тыс. рублей.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба - исполнение составило 41,2% или  228,9 тыс. рублей  при годовых назначениях   555,3тыс. рублей.

Прочие неналоговые доходы - исполнение составило  23,6% или  98,7 тыс. рублей  при годовых назначениях   417,5тыс. рублей.

Безвозмездные поступления от других бюджетов:  на 01.07.2015года –55,1%  или 109178,2тыс. рублей  при годовых назначениях 2015года – 198303,3 тыс. рублей  в том числе:

Дотации бюджетам муниципальных образований – 50,0%   или     33730,2тыс. рублей при годовых назначениях 67460,0тыс. рублей;  

Субсидии бюджетам муниципальных образований  - 63,2% или 15555,4 тыс. рублей при годовых назначениях 24614,9 тыс. рублей;

Субвенции бюджетам муниципальных образований – 56,4% или 59744,4 тыс. рублей  при годовых назначениях 105 902,4 тыс. рублей;

Иные межбюджетные трансферты- 45,5% или 148,2 тыс. рублей  при годовых назначениях 326,0 тыс. рублей;

Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет – исполнено

 (- 38,3) тыс. рублей  плановых назначений нет.              

   Расходная часть  бюджета  муниципального образования «Духовщинский район» Смоленской области  на 01.07. 2015 года фактически исполнена на 50,0 % к годовым назначениям, что составляет  122 807,0 тыс. рублей, при  годовом назначении  245 681,4 тыс. рублей.

  По разделам бюджетной классификации:

 «Общегосударственные вопросы» произведено расходов на 42,7 % к годовым назначениям, что составляет  10 447,1 тыс. рублей, с годовым планом в 24 446,1тыс. рублей.

  «Национальная экономика» произведено расходов на 43,9 % к годовым назначениям, что составляет  1838,3 тыс. рублей, с годовым планом в 4 191,1тыс. рублей, из них:

-«Сельское  хозяйство и рыболовство»       МЦП «Стимулирование производства и реализации сельскохозяйственной продукции в муниципальном образовании «Духовщинский район» Смоленской области на 2015 год» произведено расходов на 42,0 % к годовым назначениям, что составляет 336,1 тыс. рублей, с годовым планом 800,0 тыс. рублей.

- «Транспорт» произведено расходов на 45,5 % к годовым назначениям, что составляет  1502,2 тыс. рублей, с годовым планом в 3300,0 тыс. рублей.

- «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» - годовые назначения  61,1 тыс. рублей.

-«Связь и информатика»  -годовые назначения  30,0 тыс. рублей.

 «Жилищно-коммунальное хозяйство»- годовые назначения  150,0 тыс. рублей.

 «Охрана окружающей среды» фактически исполнено 100 % к годовым назначениям,  что составляет  46,8  тыс. рублей.

 «Образование» фактически исполнено 52,9 % к годовым назначениям,  что составляет  74 249,7  тыс. рублей, при годовом назначении 140 335,9 тыс. рублей, из них:

 - «Дошкольное образование» фактически исполнено 52,0 % к годовым назначениям, что составляет  11 595,2 тыс. рублей, при годовом плане 22 284,0 тыс. рублей;

 -«Общее образование» фактически исполнено 53,2 % к годовым назначениям, что составляет 58 793,4 тыс. рублей, при годовом назначении 110 517,0 тыс. рублей;

- «Высшее и послевузовское профессиональное образование» фактически исполнено 100,0 % к годовым назначениям, что составляет 18,4 тыс. рублей, годовые назначения  18,4 тыс. рублей, из них местный бюджет 12,2 тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области образования»  фактически исполнено 48,5% к годовым назначениям, что составляет 3463,4  тыс. рублей, при годовом плане 7 137,3 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили    1 825,6  тыс. рублей, расходы централизованной бухгалтерии 1 616,0 тыс.рублей.

 «Культура, кинематография» фактически исполнено 46,0% к годовым назначениям, что составляет   14 653,4 тыс. рублей, годовой план составляет 31 866,5,0 тыс. рублей, из них;

- «Культура» фактически исполнено 46,0 % к годовым назначениям, что составляет  11 894,6 тыс. рублей, при годовых назначениях  25 740,2 тыс. рублей.

- «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» фактически исполнено 45,0% к годовым назначениям, что составляет  2 758,8 тыс. рублей, при годовых назначениях 6 126,3 тыс. рублей, в том числе расходы аппарата управления составили     491,2 тыс.рублей, расходы централизованной бухгалтерии 2267,6 тыс.рублей.

 «Социальная политика» фактически исполнено 47,4% к годовым назначениям, что составляет 9 910,7 тыс. рублей, при плане  20 905,1 тыс. рублей, из них:

-«Пенсионное обеспечение» фактически исполнено 62,1% к годовым назначениям, что составляет 1914,0 тыс. рублей, при плане  3083,0 тыс. рублей;

- «Социальное обеспечение населения» – фактически исполнено 41,7% к годовым назначениям, что составляет  3 345,8 тыс. рублей  при плане 8 027,4 тыс. рублей,

 -«Охрана семьи и детства» – исполнение 47,1% к годовым назначениям, что составляет 4 550,9 тыс. рублей, при годовых назначениях 9 594,7 тыс. рублей.

 -«Другие вопросы в области социальной политики» – фактически исполнено 50,0% к годовым назначениям, что составляет  100,0 тыс. рублей при годовых назначениях   200,0  тыс. рублей.

«Физическая культура и спорт» фактически исполнено 53,2% к годовым назначениям, что составляет 319,2 тыс. рублей, при плане  600,0 тыс. рублей.

«Средства массовой информации» фактически исполнено 41,9% к годовым назначениям, что составляет 214,7 тыс. рублей, при плане  512,5 тыс. рублей.

«Обслуживание государственного и муниципального долга» годовые назначения  194,7 тыс. рублей.

«Межбюджетные трансферты» фактически исполнено 49,6% к годовым назначениям, что составляет  11 127,1 тыс. рублей,  при годовом назначении  22 432,7тыс. рублей.

   Из общей суммы расходов расходы по КОСГУ составили:

- заработная плата с начислениями (КОСГУ 211,213) – 13 605,3 тыс. рублей или  11,7%;

- прочие выплаты (КОСГУ 212) –2,1 тыс. рублей;

-оплата услуг связи (КОСГУ 221) – 310,5 тыс. рублей или 0,3%;

-оплата транспортных услуг (КОСГУ 222) –148,6 тыс. рублей или 0,1%;

-оплата ТЭР (КОСГУ 223) –784,8тыс. рублей, что составляет 0,6%;

-оплата расходов по содержанию имущества (КОСГУ 225) -401,9 тыс. рублей или 0,3%;

-оплата прочих работ и услуг (КОСГУ 226) – 1 489,9 тыс. рублей 1,2%;

-обслуживание внутреннего долга (КОСГУ-231) -0,0 тыс. рублей;

-безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям (КОСГУ 241)  82 907,2тыс. рублей или 67,5 %, в том числе бюджетным учреждениям образования 67 497,3 тыс. рублей или 54,9 %, бюджетным учреждениям культуры  15 195,2 тыс. рублей или 12,4 %,, средства массовой информации 214,7 тыс. рублей или 0,2 %,.

- безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций (КОСГУ 242)- 1938,3 тыс. рублей или 1,6%  общих расходов;

-межбюджетные трансферты (КОСГУ 251) –  11 127,1 тыс. рублей или 9,1%;

-пособие по социальной помощи населению (КОСГУ 262) – 7 291,4тыс. рублей или 5,9%;

- доплаты к пенсиям муниципальных служащих (КОСГУ 263) – 1914,0 тыс. рублей или 1,6%;

 -прочие расходы (КОСГУ 290)-  352,9 тыс. рублей, что составляет 0,3% от общих  произведенных расходов;

- увеличение стоимости основных средств (КОСГУ 310) –12,9 тыс. рублей;

 -увеличение стоимости материальных запасов (КОСГУ 340) – 520,1 тыс. рублей или 0,4%.

Просроченной кредиторской задолженности на 01.07.2015г по данным бухгалтерской отчетности не зарегистрировано.

ПРИЛОЖЕНИЕ